股票代码：688148               股票简称：芳源股份 债券代码：118020               债券简称：芳源转债        广东芳源新材料集团股份有限公司        向不特定对象刊行可调节公司债券          第四次临时受托措置事务陈说               （2025 年度）               债券受托措置东说念主               二〇二五年九月                热切声明   本陈说依据《公司债券刊行与交游措置宗旨》《对于广东芳源新材料集团股 份有限公司向不特定对象刊行可调节公司债券之债券受托措置条约》（以下简称 “《受托措置条约》”）《广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可 调节公司债券召募阐述书》（以下简称“《召募阐述书》”）等辩论法律讲明，由本次 债券受托措置东说念主中国外洋金融股份有限公司编制。中金公司编制本陈说的骨子及 信息均开首于广东芳源新材料集团股份有限公司提供的贵府或阐述。   本陈说不组成对投资者进行或不进行某项步履的推选概念，投资者应酬辩论 事宜作念出零丁判断，而不应将本陈说中的任何骨子据以行为中金公司所作的承诺 或声明。在职何情况下，投资者依据本陈说所进行的任何行为或不行为，中金公 司不承担任何职守。   中国外洋金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）行为广东芳源新材料集 团股份有限公司（以下简称“芳源股份”、“刊行东说念主”或“公司”）向不特定对象刊行 可调节公司债券（债券简称：芳源转债，债券代码：118020，以下简称“本次债 券”或“本次刊行的可调节公司债券”）的保荐机构、主承销商和受托措置东说念主，合手 续密切矜恤对债券合手有东说念主权利有紧要影响的事项。左证《公司债券刊行与交游管 理宗旨》    《公司债券受托措置东说念主执业步履准则》                    《可调节公司债券措置宗旨》等相 关法律讲明、本次债券《受托措置条约》的商定以及刊行东说念主深化的《广东芳源新材料 集团股份有限公司 2025 年半年度陈说》，现就本次债券紧要事项陈说如下：   一、本次债券有有计划审批好像   本次刊行经公司2022年2月9日召开的第二届董事会第三十次会议、2022年3 月18日召开的第二届董事会第三十一次会议、2022年6月10日召开的第三届董事 会第二次会议审议通过，并经公司2022年2月28日召开的2022年第一次临时鼓吹 大会审议通过。   本次刊行于2022年7月8日通过上海证券交游所（以下简称“上交所”）科创板 上市委员会审议，并于2022年7月29日取得中国证券监督措置委员会（以下简称 “中国证监会”）证监许可﹝2022﹞1685号文本旨注册。   二、“芳源转债”基本情况   （一）债券称号：广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可 调节公司债券   （二）债券简称：芳源转债   （三）债券代码：118020   （四）债券类型：可调节公司债券   （五）刊行领域：东说念主民币64,200.00万元   （六）刊行数目：6,420,000张   （七）票面金额和刊行价钱：本次刊行的可转债每张面值为东说念主民币100元， 按面值刊行。   （八）债券期限：本次刊行的可调节公司债券的期限为自觉行之日起六年， 即自2022年9月23日至2028年9月22日。   （九）债券利率：本次刊行的可调节公司债券票面利率为第一年0.5%、第 二年0.6%、第三年1.2%、第四年2.6%、第五年3.4%、第六年3.5%。   （十）还本付息期限、花式   本次刊行的可调节公司债券摄取每年付息一次的付息花式，到期反璧本金并 支付终末一年利息。   年利息指可调节公司债券合手有东说念主按合手有的可调节公司债券票面总金额自可 调节公司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。   年利息的诡计公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可调节公司债券合手有东说念主在计息年度（以下简称“往日”或 “每年”）付息债权登记日合手有的可调节公司债券票面总金额；   i：指可调节公司债券确往日票面利率。   （1）本次刊行的可调节公司债券摄取每年付息一次的付息花式，计息肇始 日为可调节公司债券刊行首日（2022年9月23日，T日）。   （2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可调节公司债券刊行首日起每满 一年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交游日，顺脱期 间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交游 日，公司将在每年付息日之后的五个交游日内支付往日利息。在付息债权登记 日前（包括付息债权登记日）央求调节成公司股票的可调节公司债券，公司不 再向其合手有东说念主支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）可调节公司债券合手有东说念主所取得利息收入的应付税项由合手有东说念主承担。   （十一）转股期限   本次刊行的可转债转股期自可转债刊行甘休之日（2022年9月29日，T+4日） 满六个月后的第一个交游日（2023年3月29日）起至可转债到期日（2028年9月22 日）止（如遇法定节沐日或休息日延至后来的第1个交游日；顺延技能付息款项 不另计息）。   （十二）转股价钱：本次刊行可转债的入手转股价钱为18.62元/股，面前转 股价钱为18.63元/股。   （十三）信用评级情况：本次可调节公司债券经中证鹏元资信评估股份有限 公司评级，左证中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《广东芳源环保股份有限 公司向不特定对象刊行可调节公司债券信用评级陈说》（中鹏信评【2022】第Z 【254】号01），刊行东说念主主体信用评级为A+，评级预测为褂讪，本次可调节公司 债券信用评级为A+。左证中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《2022年广东 芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可调节公司债券2023年追踪评 级陈说》（中鹏信评【2023】追踪第【377】号01），保管刊行东说念主主体信用评级 为A+，保管评级预测为褂讪，保管本次可调节公司债券信用评级为A+。左证中 证鹏元资信评估股份有限公司出具的《2022年广东芳源新材料集团股份有限公司 向不特定对象刊行可调节公司债券2024年追踪评级陈说》（中鹏信评【2024】跟 踪第【327】号01），评级效果如下：中证鹏元调节公司的主体信用等第为A-， 保管评级预测为“褂讪”，调节“芳源转债”的信用等第为A-。左证中证鹏元资信评 估股份有限公司出具的《广东芳源新材料集团股份有限公司辩论债券2025年追踪 评级陈说》（中鹏信评【2025】追踪第【235】号01），评级效果如下：中证鹏 元调节公司的主体信用等第为“BBB”，保管评级预测为“褂讪”，调节“芳源 转债”的信用等第为“BBB”。   （十四）信用评级机构：中证鹏元资信评估股份有限公司   （十五）担保事项：本次刊行的可调节公司债券不提供担保。   （十六）登记、托管、请托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司   三、本次债券紧要事项具体情况   中金公司行为本次债券的保荐机构、主承销商和受托措置东说念主，现将本次《广 东芳源新材料集团股份有限公司2025年半年度陈说》的具体情况陈说如下： 刊行东说念主发生逾越上年末净财富百分之十的死亡。   左证刊行东说念主半年度陈说，陈说期内公司包摄于上市公司鼓吹的净利润为负、 包摄于上市公司鼓吹的净财富、加权平均净财富收益率、利润总数、基本每股收 益以及稀释每股收益同比变动幅度较大，主要系： 及产线升级立异；碳酸锂阛阓价钱合手续走低，导致上游原料供应商盈利空间收窄， 原材料供应出现阶段性减少，受上述影响，陈说期内公司产能应用率偏低，部分 家具单元老本较高，抽象毛利率较上年同时有所下跌； 变动死亡1,080万元，该死亡在期后点价结算时部分冲回； 的影响，其他收益和商业外收入同比减少4,348万元。   陈说期内公司缱绻行径产生的现款流量净额减少，主要系其他业务收入同比 大幅减少，以及本陈说期公司应收单据余额大幅加多，导致销售商品收到的现款 同比大幅减少。   敬请众多投资者扎眼投资风险。   四、上述事项对刊行东说念主影响分析   中金公司行为本次债券的受托措置东说念主，为充分保险债券投资东说念主的利益，实施 债券受托措置东说念主责任，在获悉辩论事项后，实时与刊行东说念主进行了调换，左证《公 司债券受托措置东说念主执业步履准则》的关联法律讲明出具本临时受托措置事务陈说。中 金公司后续将密切矜恤刊行东说念主对本次债券的本息偿付情况以过火他对债券合手有 东说念主利益有紧要影响的事项，并将严格实施债券受托措置东说念主责任。  特此提请投资者矜恤本次债券的辩论风险，并请投资者对辩论事项作念出零丁 判断。  特此公告。  （以下无正文） （本页无正文，为《广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可调节 公司债券第四次临时受托措置事务陈说（2025 年度）》之盖印页）                          中国外洋金融股份有限公司                              年     月   日